(略)(略)、南(略)(略)主要负责人任期经济责任审计项目比选公告

(略)（以下简称轨道交通集团）(略)（(略)）、南(略)（(略)）党支部书记、法定代表人、董事长、总经理任中，(略)（资源公司）原总经理（职业经理人）离任开展经济责任审计，本次项目上限控制价为**,(略)（含税），**,(略)（不含税），其中：

1.(略)党支部书记、法定代表人、董事长、总经理陈荣贵同志任中经济责任审计（任期：**年2月至**年1月）：人民币：**,(略)（含税），**,(略)（不含税）；

2.南(略)党支部书记、法定代表人、董事长、总经理黄有鸿同志任中经济责任审计（任期：**年6月至**年5月）：人民币：**,(略)（含税），**,(略)（不含税）；

3.(略)原总经理（职业经理人）刘雪飞离任经济责任审计（任期：**年5月至**年**月）：人民币：**,(略)（含税），**,(略)（不含税）。

根据轨道交通集团要求，现就本次项目进行公开比选，迎符合条件的会计师事务所参与比选。

一、项目内容

对陈荣贵同志**年2月至**年1(略)党支部书记、法定代表人、董事长、总经理期间履行经济责任情况；黄有鸿同志**年6月至**年5(略)法定代表人、党支部书记、董事长、总经理期间履行经济责任情况；刘雪飞（职业经理人）**年5月至**年**(略)总经理期间履行经济责任情况开展审计，作出客观公正、实事求是的评价，分别出具上述3家公司主要负责人任期经济责任审计报告及管理建议书，并经(略)审批通过。

上述3家公司主要负责人任期经济责任审计包括但不仅限于以下内容：

（一）(略)

1.贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点(略)治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况。

2.企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况。

3.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。重点关注不相容岗位设置情况。

4.“三重一大”的决策、执行和效果情况。

5.重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。

6.内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设和内控监督评价情况。重点关注存货管理（包括危废物管理）、采购业务、合同管理、销售业务等重大风险领域制度的制定及执行情况。

7.企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

8.资产的管理及保值增值情况。重点关注资产出租管理情况。

9.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

**.企业经营提质增效措施有效性。重点关注报废车及废旧物资回收业务拓展、成本费用压控等进展情况。

**.防范化解重大经营风险情况。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

**.以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

**.有关目标责任制完成情况。

**.其他需要审计的内容。

（二）南(略)

1.贯彻执行党和国家的经济方针政策和上级决策部署情况，推动企业可持续发展情况，国企改革三年行动落地见效情况。重点(略)治理、党委前置研究事项清单制定、董事会建设情况、董事会职权落实等取得成效情况。

2.企业发展战略规划的制定、执行和实施效果情况。

3.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况。

4.“三重一大”的决策、执行和效果情况。重点关注“三重一大”事项是否按规定履行程序。

5.重大经济项目的投资、建设、运营管理及效益情况。

6.内部控制和风险管理制度的制定和设计合理性，及执行中决策、审批、运行、评价等环节的规范性、有效性，以及内控信息化建设和内控监督评价情况。重点关注资产出租、餐饮业食材、维修配件采购、存货管理等重大风险领域制度的制定及执行情况。

7.企业财务的真实合法效益情况，关注资产、负债、收入、成本费用等会计指标真实性，会计政策和会计估计变更、合并报表范围调整、差错调整、收入成本确认、减值计提等核算事项。

8.资产的管理及保值增值情况。重点关注资产出租管理情况、存货管理情况。

**.企业经营提质增效措施有效性。重点关注清障、汽车维修、车辆检测等核心业务经营状况，成本费用压控等进展情况。

**.防范化解重大经营风险情况。重点关注债务、投资、招标采购、资金使用、金融等领域的风险。

**.以往审计发现问题的整改情况。重点关注涉及违规经营投资问题的追责问责情况，整改完成效果。

3.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况，(略)董事的决策情况。

9.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

**.企业经营提质增效措施有效性。重点关注商业资源项目运营效率情况、成本费用压控、“两金”压降、“两非”剥离、“两资”清理等进展情况。

本项目不发放纸质文件，比选申请人自行在(略)官网(http://(略)/)的招标招商中的招标公告处下载比选文件（见本公告附件）。

四、比选时间、地点

附件：(略)(略)、南(略)(略)主要负责人任期经济责任审计项目比选文件